Департаментом государственной службы борьбы с  экономической преступностью принят ряд целевых мер, направленных на существенное ограничение оттока бюджетных средств «в тень», противодействие злоупотреблениям с бюджетными средствами и государственным имуществом, предупреждение потерь бюджета от незаконной деятельности в приоритетных отраслях и сферах хозяйствования, а также незаконного возмещения налога на добавленную стоимость.

О результатах работы в направлении раскрытия преступлений, связанных с незаконным использованием бюджетных средств, рассказывает заместитель начальника Управления ГСБЭП УМВД Украины в Николаевской области полковник милиции Сергей Васильевич Стужук.

- Сразу хочу  указать, что негативные изменения в экономической и политической системах Украины и другие социальные процессы имеют побочный результат - рост экономической преступности. В частности, преступные посягательства на бюджетные средства.

Нецелевое использование бюджетных ресурсов во многом объясняется отсутствием действующего контроля за прохождением этих средств, непринятием мер по своевременному предотвращению их незаконного использования, экономическими просчетами в механизме передвижения бюджетных средств к потребителю.

Среди приоритетных направлений работы правоохранительных органов в Украине правительством определена работа в направлении декриминализации бюджетной сферы. Этот вопрос находится на контроле Министра внутренних дел Украины Юрия Луценко.

Всего с начала года подразделами ГСБЭП УМВД Украины в Николаевской области раскрыто более 200 преступлений, из них 85 квалифицированных, 42 тяжких и особо тяжких, 155 - в сфере служебной деятельности.

Сделаю  акцент на том, что основные усилия в оперативно-служебной деятельности были направлены на достижение  не сугубо количественных показателей, а на изобличение преступлений, которые имеют резонанс, нанесли значительный материальный ущерб, а также выявление фактов криминальной коррупции, т.е. на привлечение к ответственности должностных лиц органов власти, управления и контролирующих органов.

На  Николаевщине в бюджетной сфере  раскрыто 19 преступлений с ущербом более 100 тыс. грн., с ущербом больше одного миллиона гривен - 8.

Сотрудниками  службы выявлено 30 преступлений в сфере  государственных закупок, в том числе в учреждениях промышленности - 17, в учреждениях ЖКГ - 10, в учреждениях транспорта - 2 и одно преступление в учреждениях образования. Сумма ущерба по раскрытым преступлениям составляет свыше 31,2 млн. грн.

Также выявлено 78 преступлений, которые связаны со средствами государственных и региональных целевых программ, из них в учреждениях ЖКГ - 11, в учреждениях транспорта - 4, в учреждениях Министерства труда - 30, в учреждениях АПК - 12, в учреждениях социального обеспечения - 21. Сумма убытков по выявленным преступлениям составляет более 32 млн. грн.

Кроме этого, выявлено 53 преступления, которые  связаны со средствами Государственного бюджета Украины, из них 67 преступлений – со средствами местных бюджетов, а 22 преступления – со средствами субвенций бюджетов и дотаций всех уровней.

Общая сумма ущерба по возбужденным уголовным делам преступлений в бюджетной сфере составляет 49,492 млн. грн. А по завершенным уголовным делам обеспечено возмещение ущерба на сумму 10,99 млн. грн., из которых добровольно возмещено, изъято имущества, денежной наличности, ценных бумаг и иностранной валюты в ходе до судового следствия на сумму 9,328 млн. грн. Также наложены аресты на движимое, недвижимое имущество и землю на общую сумму 1,665 млн. грн.

Как я уже говорил, выявлено почти 80 преступлений, связанных со средствами государственных и региональных целевых программ. В этом году УГСБЭП УМВД было отработано 26 таких программ (всего в областном бюджете 34 программы), согласно которым было выделено 760 млн. грн. бюджетных средств.

Например, по целевой программе «Строительство судоходного канала «Дунай - Черное море» выделено 68 млн. грн. По материалам проверки возбуждено уголовное дело по ст.191 ч.5 УК Украины по факту создания конвертационного центра и уклонение от уплаты НДС и присвоение бюджетных средств в сумме свыше 10 млн. грн. Также по материалам проверки этого дела дополнительно было возбуждено уголовное дело по ст.200 ч.2 УК Украины в отношении организаторов этого «конверта», которые подделали банковские чеки предприятий и использовали их для незаконного перевода бюджетных средств в сумме 19,5 млн. грн. в денежную наличность.

По целевой программе «Проведение первоочередных работ по ликвидации последствий стихии, которая произошла в области в ноябре 2007 года» из госбюджета было выделено 2,5 млн. грн. На основании проверки возбуждено уголовное дело по ст.366 ч.1 УК Украины в отношении директора коммунального предприятия одного из районов области по факту должностного подлога при проведении ремонта трех водонапорных буровых скважин.

По  программе «Строительство, реконструкция, ремонт и содержание автомобильных дорог» для Николаевщины госбюджет выделил 12,58 млн. грн. В этом направлении развития программы проверка законности использования бюджетных средств также выявила грубые нарушения, в связи с чем возбуждено уголовное дело по ст.364 ч.2 и ст.366 ч.2 УК Украины в отношении должностных лиц Службы автомобильных дорог в Николаевской области, которые незаконно перечислили коммерческой структуре свыше 1 млн. грн. бюджетных средств.

На реализацию инвестиционных проектов, направленных на социально-экономическое развитие региона, мероприятий по предупреждению аварий и недопущение техногенных катастроф в жилищно-коммунальном хозяйстве и на других объектах коммунальной собственности государственным бюджетом для области было предоставлено 31,72 млн. грн. При выполнении этого проекта «отличились» чиновники органов власти. На основании шести фактов злоупотребления служебным положением возбуждено уголовное дело по признакам ст.364 ч.2 и ст.366 ч.2 УК Украины в отношении должностных лиц Управления жилищно-коммунального хозяйства одной из государственных администраций Николаевской области, которые путем служебного подлога незаконно использовали средства государственной субвенции на сумму 145 тыс. грн.

А по результатам проверки использования  бюджетных средств в сумме 424,12 млн. грн., которые были выделены по целевой программе «Помощь семьям с детьми, малообеспеченным семьям, инвалидам  детства, детям-инвалидам и временной государственной помощи детям» к уголовной ответственности также привлекаются местные чиновники. Возбуждено уголовное дело по ст.191 ч.5 и ст.366 ч.2 УК Украины по фактам присвоения средств государственной субвенции в сумме 609 тыс. грн. должностными лицами Управления работы и социальной защиты населения одного из районов области.

Отдельное внимание уделяется дальнейшим мероприятиям по раскрытию преступлений, связанных с незаконным возмещением НДС. Выявлено 11 преступлений, связанных с доходной частью бюджета и неуплатой налогов (по ст. 191 ч. 5 УК Украины - 1, по ст.364 УК Украины - 1, по  ст. 366 УК Украины - 5, по ст. 367 УК Украины - 4). Так, по материалам УГСБЭП возбуждено уголовное дело по ст.366 ч.2 УК Украины в отношении директора коммерческого предприятия. С целью неуплаты налогов в бюджет, мужчина сфальсифицировал данные в декларации НДС за июль-август 2008 года и подделал первичные бухгалтерские документы на приобретение товара. Государству нанесен ущерб в виде неуплаты налога на общую сумму 943,913 тыс. грн.

В другом случае возбуждено уголовное дело по ст.367 ч.2  УК Украины в отношении одного из руководителей крупного акционерного общества. На протяжении 2004-2006 годов женщина систематически вносила недостоверные данные в налоговые декларации, вследствие чего в государственный бюджет не поступило 8,765 млн. грн.

Это только небольшая часть примеров из раскрытых резонансных преступлений в бюджетной сфере. Борьба с преступлениями в бюджетном законодательстве в последнее время стала одним из приоритетных направлений работы органов внутренних дел Украины. И в дальнейшем сотрудники ГСБЭП будут уделять особое внимание выявлению и раскрытию преступлений и злоупотреблений, связанных с незаконным выделением и использованием бюджетных средств.

P.S. Руководством МВД Украины 2009 год назван годом защиты бюджетных средств от преступных посягательств.